Déclarer Trade Republic aux impôts : Guide complet 2025 [IFU]

Si vous utilisez Trade Republic pour investir en bourse, vous vous demandez sûrement comment déclarer correctement vos revenus aux impôts en 2025. Entre dividendes, plus-values et retenues à la source, il n’est pas toujours évident de savoir que reporter et comment s’y prendre.

Ce guide complet vous explique progressivement où trouver le Tax Report fourni par Trade Republic et comment l’utiliser pour remplir votre déclaration fiscale. Vous y trouverez des conseils pratiques pour éviter les erreurs fréquentes, comprendre les documents disponibles et préparer votre déclaration en toute sérénité. 

Trade Republic et les impôts français : les bases

Pour bien comprendre comment déclarer vos revenus Trade Republic, vous devez saisir les notions premières concernant le fonctionnement du courtier. Il faut aussi maîtriser la nature des documents fiscaux qu’il fournit. Pour mieux comprendre l’évolution des moyens de paiement et la manière dont les transactions digitales sont tracées, vous pouvez consulter mon article sur L’évolution des moyens de paiement : de l’espèce aux solutions digitales.

Les points suivants détaillent l’origine allemande du courtier, l’équivalent d’un IFU au format français et l’utilité pratique du Tax Report. Cette présentation permet d’anticiper les étapes nécessaires pour utiliser correctement ces informations lors de votre déclaration de revenus en France.

Trade Republic: un courtier européen basé en Allemagne

Trade Republic est un courtier allemand, et cette origine a plusieurs implications importantes pour vous. D’abord, il s’agit d’un établissement de courtage et de crédit supervisé par la BaFin (l’autorité financière allemande) et la Bundesbank, ce qui lui confère un cadre réglementaire solide.

De plus, bien que Trade Republic soit très accessible via son application mobile, les comptes titres qu’il propose sont liés à des structures allemandes.

Cela peut influencer la manière dont certains revenus (dividendes, plus-values) sont traités du point de vue fiscal.

Jusqu’à début 2025, pour de nombreux clients français, Trade Republic ne déduisait pas l’impôt français sur les revenus boursiers comme le font certains courtiers français. Vous devez donc en général déclarer vous-mêmes les gains ou revenus perçus via votre compte Trade Republic.

Par exemple, si vous recevez des dividendes, ceux-ci peuvent avoir subi une retenue à la source en Allemagne. Déclarer vos revenus Trade Republic devient donc plus compliqué.

Le fait que Trade Republic soit basé en Allemagne implique aussi des différences de protection. Les fonds non investis sont placés auprès d’une banque allemande (SolarisBank), et les liquidités sont garanties jusqu’à 100 000 € selon les règles allemandes. Pour ceux qui cherchent à comparer ces services avec les banques digitales françaises et leurs offres, consultez l’article Les meilleures banques digitales en France en 2025 pour voir comment elles protègent les fonds et quels avantages elles offrent.

Enfin, bien que cette situation semble compliquer la fiscalité, elle offre aussi des opportunités. Certains clients bénéficient d’intérêts ou de bénéfices liés à la réglementation allemande, mais ils doivent rester vigilants et bien comprendre leurs obligations vis‑à‑vis du fisc français.

Équivalent IFU au format français (non officiel)

Dans la plupart des cas, les courtiers étrangers ne délivrent pas un IFU officiel tel qu’il a été émis par une entreprise française. Au lieu d’un IFU classique, Trade Republic délivre un relevé fiscal récapitulatif qui contient toutes les informations nécessaires pour la déclaration.

Le rapport fiscal comporte les dividendes perçus, les plus-values ​​et moins-values ​​réalisées, les retenues à la source et les mouvements enregistrés sur le compte.

Ce document n’a pas le statut juridique d’un IFU français, mais il sert de source de preuve et de travail pour remplir votre déclaration de revenus.

Il est à conserver soigneusement pour faciliter les contrôles et la réconciliation avec la déclaration fiscale. Ce rapport fiscal n’est cependant pas toujours parfait. Certains utilisateurs ont signalé des erreurs ou des imprécisions dans les montants reportés par Trade Republic.

Le courtier lui-même avertit que, bien que le document soit « soigneusement compilé », il ne garantit pas l’exhaustivité ou l’exactitude de chaque ligne. Vous avez donc la responsabilité de vérifier.

Pour vous, cela signifie qu’il faut considérer ce rapport fiscal comme un outil d’aide à la déclaration. Le formulaire 2047 (pour les revenus mobiliers perçus à l’étranger) ou le formulaire 2074 (pour les plus-values) seront à remplir manuellement, en se fondant sur les chiffres fournis dans ce rapport.

Le « Tax Report » : utilité pratique

Le « Tax Report » (ou rapport fiscal) disponible via l’application ou l’espace client web regroupe les informations importantes :

• ventilations des dividendes bruts et nets,
• détails des opérations (achat/vente),
• plus-values ​​réalisées,
• impositions étrangères éventuelles.

Il permet de reconstituer les montants à déclarer et d’identifier les éventuelles retenues déjà prélevées à l’étranger.

Pour l’utiliser efficacement, exportez-le au format PDF/CSV, comparez-le avec l’historique de votre compte et joignez-le à vos justificatifs en cas de question de l’administration. Ce document facilite la déclaration, mais ne remplace pas les formulaires officiels. Conservez-le bien et imprimez une copie pour vos archives.

Le « Tax Tax Report » est généré automatiquement chaque année et peut être téléchargé depuis l’application. Il présente les montants en euros, ce qui simplifie l’intégration dans la déclaration. Il est cependant préparé selon les standards allemands.

Cela entraîne de légères différences de présentation ou de catégorisation par rapport à un IFU édité par un courtier français. Utilisez alors ce document comme une base de travail fiable, tout en vérifiant la cohérence des montants avec son historique de transactions accessible dans l’application.

Comment télécharger l’IFU (Tax report)

Pour télécharger l’IFU, vous devez d’abord installer l’application mobile. Pour le faire, rendez-vous sur le site web de Trade Republic. Avec votre téléphone, scannez le code QR sur lequel il est mentionné « télécharger l’app ».

Vous serez dirigé directement dans le Play Store ou l’App Store pour l’installation. Suivez ensuite les étapes suivantes pour télécharger l’IFU.

1. Ouvrir l’app
2. Aller dans « Profil »
3. Aller dans « Documents »/« Rapports fiscaux ».
4. Télécharger le Tax Report

Si le rapport fiscal n’est pas automatiquement disponible dans les documents lors de votre déclaration de revenus, envoyez un message au support client afin d’avoir une explication.  

En dehors de l’obtention par l’application mobile, vous pouvez également obtenir votre IFU Trade Republic automatiquement par mail dès qu’il est disponible. Notez que l’IFU Trade Republic n’est disponible que pour les utilisateurs qui affirment à l’inscription qu’ils sont imposables en France.

Ce que contient l’IFU Trade Republic

L’IFU ou le « Tax Tax Report » est un document envoyé par Trade Republic qui permet aux clients de déclarer leurs revenus. Ce résumé comporte des informations utiles dans la procédure de déclaration d’impôt. Le rapport fiscal comporte une partie dédiée à l’identification.

Vous y trouverez des informations sur Trade Republic, sur l’utilisateur et sur le bénéficiaire. En dehors de l’identification, le Tax Report comporte les dividendes bruts, les plus-values/moins-values, les retenues à la source et les mouvements de l’année.

Dividendes bruts

Le Tax Report affiche d’abord vos dividendes bruts de l’année, qui sont des revenus versés par les entreprises dans lesquelles vous détenez des actions.

Le document indique la date de versement, le nom de la société, la devise dans laquelle le dividende a été payé ainsi que sa conversion en euros. Les règlementations françaises exigent en effet que tous les montants soient exprimés en euros au moment de leur perception. Ils sont par ailleurs imposables.

Vous devez les reporter sur la déclaration (formulaires 2042/2047) et choisir entre le prélèvement forfaitaire unique (30 %) ou le barème progressif selon votre situation. Déclarez tout le montant brut même si une retenue étrangère a été prélevée.

Plus-values/moins-values

L’IFU de Trade Republic inclut également le détail des plus-values et moins-values réalisées dans l’année. Ces informations concernent les gains ou pertes résultant de la vente d’actions, d’ETF ou d’autres instruments financiers.

Seules les transactions réalisées sont imposables et les plus-values latentes ne sont pas sujettes à imposition. Les différents montants affichés sur le tax report sont à reporter sur le formulaire 2074 selon les procédures décrites sur impots.gouv.fr. Ces informations doivent être intégrées dans la fiche de déclaration 2042.

La conservation du document fourni par Trade Republic est nécessaire, car les moins-values peuvent être déduites des prochains gains sur les dix années suivantes. 

Retenues à la source

Les retenues à la source sont aussi contenues dans le rapport fiscal fourni par le courtier allemand. Au niveau de cette rubrique, la plate-forme d’investissement affiche les montants qu’elle a prélevés en tenant compte des accords fiscaux entre la France et l’Allemagne.

Sur l’IFU, vous avez, en plus du taux appliqué, le montant réel prélevé. Les retenues à la source peuvent ouvrir le droit à un crédit d’impôt en France. Pour bénéficier de ce crédit, il faut d’abord déclarer les retenues avec le formulaire 2047.

Mouvements de l’année

L’IFU de Trade Republic inclut aussi un récapitulatif des mouvements de l’année, c’est-à-dire l’ensemble des opérations réalisées sur le compte-titres. Cela englobe les achats et ventes d’actions ou d’ETF, mais également les dividendes perçus, les intérêts éventuels et les frais appliqués par le courtier.

Ces infos vous permettent de vérifier que vous déclarez les bons montants. Vous vous assurez aussi que chaque opération imposable est bien considérée pour la déclaration fiscale française.

Les mouvements de l’année aident aussi à suivre l’évolution de votre portefeuille et à disposer d’un historique précis en cas de contrôle fiscal. Chaque ligne indique la date de l’opération, l’instrument financier concerné, le nombre de titres, le prix d’achat ou de vente et le montant total en euros.

Comment utiliser ce document pour votre déclaration

Les dividendes que vous avez perçus doivent être déclarés comme des « revenus de capitaux mobiliers » dans votre déclaration annuelle. Le montant brut des dividendes doit être aussi considéré, car il reflète vos revenus auprès de l’administration fiscale française.

Reportez ensuite les plus-values et moins‑values issues de la cession d’actions ou d’ETF dans la section « Plus-values mobilières ». Les montants indiqués dans le rapport de Trade Republic vous fournissent la base pour remplir le formulaire 2047. Pour mieux comprendre les comparatifs et solutions de paiement en ligne qui peuvent influencer votre gestion financière, vous pouvez lire Paiement en plusieurs fois : solutions et comparatif 2025.

Par ailleurs, si vous détenez un compte Trade Republic avec un IBAN étranger (par exemple allemand), vous devez le déclarer comme compte à l’étranger via le formulaire 3916. L’omission de cette déclaration peut entraîner des pénalités.

Concernant les retenues à la source prélevées par l’Allemagne, elles donnent droit à un crédit d’impôt en France. Ceci est possible depuis la mise en place de la convention fiscale entre la France et l’Allemagne en 1959.

Ce traité prévoit qu’une partie des impôts payés en Allemagne peut être imputée sur votre impôt français, pour éviter la double imposition. Enfin, même si le « Tax Tax Report » de Trade Republic ressemble à un IFU, la déclaration est manuelle.

Ce n’est pas un document fiscal français officiel complètement prérempli. Vous devez vérifier tous les montants, recouper avec vos propres relevés, effectuer les conversions, et reporter les chiffres dans les bonnes cases des formulaires. Cela garantit une déclaration fiable et conforme.

Erreurs fréquentes à éviter

En avril 2025, au moment de remplir ma propre déclaration, je me suis rendu compte qu’il est très facile de s’emmêler les pinceaux avec Trade Republic. Voici les trois erreurs les plus courantes qui pourraient vous attirer les foudres du fisc ou vous faire perdre de l’argent.

1. Attendre que Trade Republic fasse le travail à votre place

C’est le piège numéro un. On a l’habitude, avec les banques françaises, que tout soit déjà prérempli sur le site des impôts. Avec Trade Republic, ce n’est pas le cas. Le courtier est allemand, il n’envoie rien automatiquement au fisc français. Le Tax Report qu’il vous donne est une aide pour vous, pas une télétransmission. C’est donc à vous de prendre les chiffres et de les recopier manuellement dans les cases. Si vous ne voyez rien d’écrit sur votre déclaration en ligne, c’est normal, mais c’est à vous de jouer.

2. Oublier que vous avez un compte à l’étranger

On l’oublie souvent parce que l’application est en français et très fluide, mais votre compte est techniquement hébergé en Allemagne.

Vous devez impérativement cocher la case « Comptes ouverts, détenus, utilisés ou clos à l’étranger » et remplir le formulaire 3916. Même si vous n’avez pas gagné d’argent cette année, le simple fait de détenir ce compte doit être signalé. L’omission peut coûter cher en amendes, alors ne faites pas l’impasse là-dessus.

3. Faire l’impasse sur la retenue à la source

Si vous avez touché des dividendes d’actions allemandes, vous avez déjà payé un impôt en Allemagne (la retenue à la source).

L’erreur classique ? Déclarer votre revenu net et oublier de mentionner cet impôt déjà payé. Pourquoi c’est dommage ? Parce que grâce aux accords entre la France et l’Allemagne, vous avez droit à un crédit d’impôt. En réalité, l’État français vous déduit une partie de ce que vous avez déjà payé ailleurs. Ne pas le déclarer, c’est concrètement payer deux fois des impôts sur le même argent.

4. Confondre le brut et le Net

Dans le rapport fiscal, vous allez voir deux colonnes. Pour les impôts français, on repart généralement du montant brut. Si vous déclarez ce que vous avez réellement reçu sur votre compte (le Net), vos calculs de crédit d’impôt seront faussés et l’administration pourrait vous demander des comptes. Prenez le temps de bien lire chaque ligne du Tax Report pour ne pas mélanger les colonnes.

FAQ Déclarer Trade Republic aux impôts

Conclusion

Trade Republic est un courtier allemand très populaire en France et dans les pays limitrophes. Pour déclarer les revenus de Trade Republic en France, téléchargez le rapport fiscal à partir de l’application. Cette synthèse de votre fiscalité vous permet de remplir les différentes fiches de déclaration avec précision. Pour éviter les erreurs, vérifiez les montants, distinguez le brut du net et référez-vous régulièrement aux informations officielles disponibles sur impots.gouv.fr. Utiliser le Tax Report comme guide vous aidera à déclarer vos revenus en toute confiance et à respecter vos obligations fiscales françaises.

À propos de l’auteur

Je suis Wassedo Stephane, blogueur professionnel, et je décode pour vous la finance et la fintech à partir de sources fiables et vérifiées. Je ne donne pas de conseils personnalisés, mais je vous aide à comprendre clairement l’information pour mieux naviguer dans ces sujets complexes.

SOURCES:

• impots.gouv.fr
• bofip.impots.gouv.fr
• help.traderepublic.com
• Convention fiscale France–Allemagne (Service Public)